Simulateur d'épargne retraite (PER)
Estimez le capital constitué à la retraite selon vos versements mensuels et un rendement supposé, ainsi que l'économie d'impôt liée à la déduction fiscale des versements sur un Plan d'Épargne Retraite (PER).
Montant versé chaque mois sur le PER.
Hypothèse de performance moyenne, non garantie.
Nombre d'années jusqu'au départ à la retraite.
Utilisée pour estimer l'économie d'impôt liée à la déduction des versements.
Évolution année par année
| Année | Versé cumulé | Capital constitué | Gain cumulé |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 400,00 € | 2 444,49 € | 44,49 € |
| 2 | 4 800,00 € | 4 988,58 € | 188,58 € |
| 3 | 7 200,00 € | 7 636,31 € | 436,31 € |
| 4 | 9 600,00 € | 10 391,92 € | 791,92 € |
| 5 | 12 000,00 € | 13 259,80 € | 1 259,80 € |
| 6 | 14 400,00 € | 16 244,51 € | 1 844,51 € |
| 7 | 16 800,00 € | 19 350,83 € | 2 550,83 € |
| 8 | 19 200,00 € | 22 583,71 € | 3 383,71 € |
| 9 | 21 600,00 € | 25 948,29 € | 4 348,29 € |
| 10 | 24 000,00 € | 29 449,96 € | 5 449,96 € |
| 11 | 26 400,00 € | 33 094,29 € | 6 694,29 € |
| 12 | 28 800,00 € | 36 887,10 € | 8 087,10 € |
| 13 | 31 200,00 € | 40 834,43 € | 9 634,43 € |
| 14 | 33 600,00 € | 44 942,58 € | 11 342,58 € |
| 15 | 36 000,00 € | 49 218,10 € | 13 218,10 € |
Bon à savoir (PER)
Barème progressif de l'impôt sur le revenu en France.
Selon revenus professionnels ou forfait, dans certaines limites.
Au choix, selon les conditions du contrat et la fiscalité applicable.
Mise à jour : 2026-08-01. Les règles fiscales et les plafonds de déduction évoluent : vérifiez votre situation avec un professionnel.
Formule de calcul du capital constitué
Pour des versements mensuels constants placés en fin de mois avec un rendement annuel supposé constant : Capital = V × [((1 + rm)^(n×12) − 1) / rm], avec V le versement mensuel, rm le taux mensuel (taux annuel / 12) et n la durée en années. Si le rendement est nul, Capital = V × n × 12.
Économie d'impôt liée à la déduction fiscale
Les versements volontaires sur un PER sont, dans certaines limites, déductibles du revenu imposable. La simulation estime l'économie d'impôt annuelle en appliquant votre tranche marginale d'imposition (TMI) au montant versé sur l'année (Économie annuelle = versement annuel × TMI), puis cumule cette économie sur la durée choisie, sans tenir compte de l'évolution du barème ou de vos revenus (approximation simplifiée).
Conseils
- Le plafond de déduction du PER dépend de vos revenus professionnels (ou d'un montant forfaitaire) : vérifiez le vôtre sur votre avis d'imposition.
- À la retraite, la sortie en capital ou en rente a une fiscalité différente, non modélisée ici.
- Le rendement futur n'est jamais garanti : testez plusieurs hypothèses (prudente, médiane, dynamique).
⚠️ Outil indicatif à but pédagogique, sans valeur de conseil personnalisé. La fiscalité réelle du PER est plus complexe (plafonds de déduction variables, modalités de sortie en rente ou en capital, prélèvements sociaux, cas de déblocage anticipé, etc.). Rapprochez-vous d'un conseiller ou des sources officielles pour votre situation.
Questions fréquentes
Comment est calculé le capital constitué à la retraite ?
On applique la formule de valeur future d'une annuité de versements mensuels constants avec intérêts composés mensuels : Capital = V × [((1+rm)^(n×12) − 1) / rm], où V est le versement mensuel, rm le taux mensuel (taux annuel/12) et n la durée en années. Si le rendement est nul, Capital = V × n × 12.
Comment est estimée l'économie d'impôt ?
Les versements volontaires sur un PER sont, dans certaines limites, déductibles du revenu imposable. L'outil applique votre tranche marginale d'imposition (TMI) au montant versé chaque année pour estimer l'économie annuelle, puis la cumule sur la durée choisie. C'est une approximation simplifiée, sans indexation ni évolution de vos revenus ou du barème.
Quel est le plafond de déduction fiscale du PER ?
Le plafond dépend de vos revenus professionnels de l'année précédente (ou d'un montant forfaitaire pour les personnes sans activité), et peut être mutualisé au sein d'un couple. Ce simulateur ne vérifie pas ce plafond : reportez-vous à votre avis d'imposition ou à service-public.fr pour connaître le vôtre.
Que se passe-t-il à la sortie du PER, à la retraite ?
Selon le contrat et vos choix, la sortie peut se faire en capital, en rente viagère, ou une combinaison des deux. La fiscalité diffère selon le mode de sortie et selon que les versements ont été déduits ou non à l'entrée. Ce point n'est pas modélisé dans ce simulateur.
Le rendement affiché est-il garanti ?
Non. Le taux de rendement annuel que vous saisissez est une simple hypothèse pour la simulation. Les performances réelles d'un PER dépendent du support d'investissement choisi (fonds euros, unités de compte, gestion pilotée) et ne sont jamais garanties, hors fonds en euros à capital garanti.
Comprendre le Plan d'Épargne Retraite (PER)
Le Plan d'Épargne Retraite (PER), créé par la loi PACTE de 2019, est un produit d'épargne de long terme destiné à préparer sa retraite. Il permet de se constituer un capital via des versements réguliers ou ponctuels, tout en bénéficiant, sous conditions, d'une déduction fiscale des versements volontaires du revenu imposable. En contrepartie, l'épargne est en principe bloquée jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi (achat de la résidence principale, accident de la vie, etc.).
Caractéristiques du PER
| Critère | Détail | Remarques |
|---|---|---|
| Versements | Libres, réguliers ou ponctuels | Aucun minimum légal, selon le contrat choisi |
| Déduction fiscale | Versements déductibles du revenu imposable | Plafonnée selon les revenus professionnels |
| Disponibilité | Bloquée jusqu'à la retraite | Sauf cas de déblocage anticipé (achat résidence principale, accidents de la vie...) |
| Sortie | En capital, en rente, ou les deux | Fiscalité différente selon le mode choisi |
| Supports | Fonds euros, unités de compte, gestion pilotée | Rendement et risque variables selon le support |
Formule de calcul du capital constitué
💡 Capital constitué (versements mensuels constants)
Capital = V × [((1 + rm)^(n×12) − 1) / rm]
Où : V = versement mensuel, rm = taux mensuel (taux annuel/12), n = durée en années. Versements supposés effectués en fin de mois.
Exemple vérifié : 200 €/mois, rendement annuel de 4 %, durée 25 ans → Total versé 60 000 €, capital constitué ≈ 102 826 €, soit un gain d'environ 42 826 €.
💡 Économie d'impôt liée à la déduction
Économie annuelle = versement annuel × TMI
Avec le même exemple (200 €/mois soit 2 400 €/an) et une TMI de 30 %, l'économie d'impôt annuelle estimée est de 720 €, soit environ 18 000 € cumulés sur 25 ans (approximation simple, sans indexation des versements ni évolution du barème).
Exemples chiffrés
🧑💼 Jeune actif, horizon long
Versement : 100 €/mois, rendement 4 %, durée 35 ans, TMI 11 %
- Total versé : 42 000 €
- Capital constitué estimé : ≈ 91 373 €
- Économie d'impôt cumulée estimée : ≈ 4 620 €
👨👩👧 Cadre en milieu de carrière
Versement : 300 €/mois, rendement 3,5 %, durée 20 ans, TMI 41 %
- Total versé : 72 000 €
- Capital constitué estimé : ≈ 104 061 €
- Économie d'impôt cumulée estimée : ≈ 29 520 €
👴 Fin de carrière, effort ponctuel
Versement : 500 €/mois, rendement 2,5 %, durée 10 ans, TMI 30 %
- Total versé : 60 000 €
- Capital constitué estimé : ≈ 68 086 €
- Économie d'impôt cumulée estimée : 18 000 €
Conseils pour utiliser ce simulateur
- ✓Testez plusieurs hypothèses de rendement : un fonds euros sécurisé et des unités de compte dynamiques n'offrent pas la même performance espérée ni le même risque. Faites varier le taux pour visualiser des scénarios prudent, médian et optimiste.
- ✓Vérifiez votre plafond de déduction réel : il figure sur votre avis d'imposition et dépend de vos revenus professionnels. Ce simulateur ne le vérifie pas automatiquement.
- ✓Anticipez la fiscalité à la sortie : si vous avez déduit vos versements à l'entrée, le capital ou la rente perçue à la sortie sera fiscalisé différemment que si vous n'aviez pas déduit ces versements.
- ✓Ne négligez pas les frais : frais d'entrée, de gestion et d'arbitrage varient fortement d'un contrat à l'autre et réduisent le rendement net réellement perçu.
📚 Sources officielles
- • Service-Public.fr - Plan d'épargne retraite (PER)
- • Ministère de l'Économie - Présentation du PER et de sa fiscalité
Dernière mise à jour : Août 2026